Fintech & finansal düzenleme
Finansal teknolojinin düzenlenmiş tarafı.
Ödeme kuruluşları, elektronik para kuruluşları ve dijital ticaret şirketlerine; faaliyetlerini düzenleyen mevzuat, uyum yükümlülükleri ve bilişim hukuku alanlarında hukuki danışmanlık.
MASAK · 5549 sayılı Kanun
Uyum programı, denetim günü kurulmaz.
Müşterini tanı süreçleri, şüpheli işlem bildirimi ve uyum görevlisinin yetki sınırları; denetimde savunmanın dayanacağı belge zinciri baştan kurulur.
Sınır ötesi yapılandırma
Yurt dışında şirket, ikamet ve hesap: tek takvim.
Beş ülkede kuruluş, ortaklık kurgusu, ikamet rotası ve banka hesabı açılışı tek koordinasyonla yürütülür; her ülkenin kırılma noktası önden konuşulur.
Sınır ötesi yapılandırma
Çalışma alanları
Altı alan, dayandıkları mevzuatla birlikte.
Her başlıkta hem düzenleyici kurum yazışmaları hem de uyuşmazlık tarafı aynı dosyada yürütülür.
Tümü6493 Ödeme hizmetleri ve elektronik para
Lisans süreçleri, faaliyet izinleri, sanal ve fiziki POS altyapılarının sözleşmesel yapılandırılması, üye işyeri ve aracı ilişkileri.
5549 Aklamayla mücadele ve uyum
MASAK yükümlülüklerinin kurumsal uyum programına dönüştürülmesi, müşterini tanı süreçleri, şüpheli işlem bildirimi.
5411 Bankacılık ve finansal kuruluşlar
Bankacılık mevzuatı kapsamında yapı ve işlem incelemesi, kuruluşlar arası hizmet sözleşmeleri, düzenleyicilerle yazışma.
TCK Bilişim suçları ve ceza yargılaması
Nitelikli dolandırıcılık, bilişim sistemine hukuka aykırı erişim, verilerin bozulması ve kart suçları dosyalarında savunma.
KDV Dijital hizmetlerde vergi yükümlülüğü
Yerleşik olmayan elektronik hizmet sunucularının mükellefiyeti, beyan yükümlülüğü, sınır ötesi akışların yapılandırılması.
6102 Şirketler ve sınır ötesi yapılandırma
Yurt dışında şirket kuruluşu, grup içi hizmet ve fon akışları, ortaklık yapısı, pay devri ve sermaye işlemleri.
Sektörler
Aklamayla mücadele yükümlülüğü hangi sektörlerde doğuyor?
Yükümlülük şirketin büyüklüğüne değil faaliyetinin niteliğine bağlıdır. Yandaki sektörler mevzuatta yükümlü olarak sayılmıştır.
Çalışma biçimi
Dosya nasıl yürütülür.
Düzenleme ve ceza tarafı aynı dosyada
TCMB ve MASAK yazışmaları ile ceza yargılaması tek dosya olarak yürütülür; savunma, regülasyon geçmişi okunarak kurulur.
Teknik ekiple aynı dil
Ödeme akışları, entegrasyonlar ve sistem mimarisi teknik ekiple doğrudan konuşulur; hukuki değerlendirme gerçek iş modeline oturur.
Doğrudan muhatap
Dosyayı yürüten avukat baştan sona aynı kişidir; görüşmeler ve yazışmalar doğrudan yürütülür.
Sınır ötesi kurgu
Beş ülkede şirket, ikamet ve banka hesabı süreçleri tek takvimde ve tek koordinasyonla planlanır.
Teknoloji & hukuk
Ödeme akışını anlamayan bir savunma, dosyayı baştan kaybeder.
Entegrasyon mimarisi, mutabakat akışı ve log kayıtları teknik ekiple birlikte okunur; hukuki değerlendirme gerçek sistemin üzerine kurulur.
Sınır ötesi yapılandırma
Yurt dışında şirket kurmak kolay; ayakta tutmak değil.
Sık sorulan sorular
En çok karşılaşılan on soru.
01 Şirketim MASAK yükümlüsü mü, nasıl anlarım?
Yükümlülük şirketin büyüklüğüne değil faaliyetinin niteliğine bağlıdır. Ödeme kuruluşundan kuyumcuya, kargo şirketinden emlakçıya kadar geniş bir liste vardır. Kendini listede görmemek, denetimde bu değerlendirmenin kabul edileceği anlamına gelmez.
02 Şüpheli işlem bildirimi için suçun ispatlanması gerekir mi?
Hayır. Eşik kesinlik değil şüphedir. Şüpheyi gerektirecek bir hususun bulunması bildirimi zorunlu kılar. Yapılmaya teşebbüs edilip gerçekleşmeyen işlemler de kapsamdadır.
03 Hesabım kısıtlandı, ilk ne yapmalıyım?
Kısıtlamanın kaynağını öğrenmek. Bankanın kendi risk politikası mı, MASAK talebi mi, yoksa adli bir karar mı olduğuna göre izlenecek yol tamamen değişir. Belge zincirinin sonradan kurulması çoğu zaman mümkün olmaz.
04 Yurt dışında şirket kurmak Türkiye'deki vergi yükümlülüğümü bitirir mi?
Hayır. Kontrol edilen yabancı kurum ve iş merkezi değerlendirmeleri devrede kalır. Yönetimin fiilen Türkiye'den yürütüldüğü tespit edilirse kurum Türkiye'de tam mükellef sayılabilir.
05 Türkiye'de şirketim yok, yine de KDV mükellefi olabilir miyim?
Evet. Türkiye'deki nihai tüketicilere elektronik ortamda hizmet sunan yerleşik olmayan sağlayıcılar için ayrı bir mükellefiyet ve beyanname düzeni vardır; şirket kurmayı gerektirmez.
06 Yurt dışında şirket kurmak ikamet hakkı verir mi?
Genel kural olarak hayır. Ülkeye göre ayrı göç yolları vardır ve yapı, o rota önce seçilerek kurulmalıdır. Şirket kurup sonra rota aramak genellikle sonuçsuz kalır.
07 Ödeme kuruluşu lisansı almadan bu işe başlayabilir miyim?
İş modelinin mevzuattaki hizmet tanımlarından birine girip girmediği belirleyicidir. Girdiği hâlde izinsiz yürütülen faaliyet, idari yaptırımın yanında cezai sorumluluk da doğurur; başlamadan önce yazılı bir kapsam görüşü alınması en düşük maliyetli adımdır.
08 Uyum görevlisi atamak zorunda mıyım, kimi atayabilirim?
Yükümlü grubuna ve ölçeğe göre değişir. Atanan kişinin kurum içinde yeterli yetki, bütçe ve doğrudan raporlama hattına sahip olması gerekir; yetkisiz bir atama, denetimde kurumu da atanan kişiyi de korumaz.
09 Şirketimin banka hesabı kapatıldı, dava açabilir miyim?
Bankanın ilişkiyi sonlandırma serbestisi ile hakkın kötüye kullanılması arasındaki sınır somut olaya bağlıdır. Öncelikle kararın gerekçesi ve dayandığı risk değerlendirmesi talep edilir; yazışma zinciri kurulmadan açılan davalar çoğu zaman sonuçsuz kalır.
10 Kripto varlık faaliyeti için hangi yükümlülükler geçerli?
Aklamayla mücadele yükümlülükleri bakımından hizmet sağlayıcılar yükümlü sayılır; ayrıca müşteri varlıklarının ayrıştırılması, saklama düzeni ve kayıt altyapısı denetimde ayrı ayrı sorgulanır.
Görüş yazıları
Mevzuat gündemine dair notlar.
Dijital oyunlarda karakter mülkiyeti ve ikinci el satış rejimi
Oyun karakterleri üzerindeki hakkın kime ait olduğu, FSEK ile Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun'un kesişiminde duruyor. Hesap satışı pazarının fiyat standardından yoksunluğu ve EULA'lardaki devir yasakları, mülkiyetin…
Sektörde firmaların Türkiye'de temsilci atama yükümlülüğü
Türkiye'den günlük erişimi bir milyondan fazla olan yurt dışı kaynaklı sosyal ağ sağlayıcılarına getirilen temsilci belirleme yükümlülüğü, oyun platformları bakımından ne anlama geliyor ve yerine getirilmediğinde…
Bu bölümdeki yazılar genel bilgilendirme amacı taşır; somut bir olaya ilişkin hukuki görüş veya tavsiye niteliğinde değildir.
Düzenlemenin nerede başladığını bilmek, çoğu zaman tartışmayı baştan bitirir.
İletişime geçinİletişim
Görüşme talebi.
Konuyu kısaca aktarın; talebiniz değerlendirildikten sonra görüşme için dönüş yapılır.
Bu form üzerinden iletilen mesajlar avukat–müvekkil ilişkisi kurmaz ve gizlilik güvencesi taşımaz. Somut bir uyuşmazlığa ilişkin ayrıntılı bilgi paylaşmadan önce görüşme talep etmeniz önerilir.